Инвестор может одновременно владеть двумя ИИС в течение месяца при переносе его из одной компании в другую. Чаще всего инвесторы определяются с типом счета по прошествии 3 лет, когда они могут оценить доходность инструмента и подсчитать, что выгоднее. Теперь можно указать, на какие реквизиты перевести возвращаемый налог. Этот шаг можно пропустить и сначала закончить заполнение 3-НДФЛ, но потом все равно придется заполнять заявление. На втором этапе нужно указать доходы и их источники.
Как закрыть ИИС?
- Например, если ИИС открыт 1 июня 2021 года, то без потери вычетов его можно закрыть 2 июня 2024 года или позже.
- Получить сертификат электронной подписи тоже можно в личном кабинете на сайте налоговой.
- Отдельные брокеры (к примеру, упомянутый в данной статье БКС), предусматривают возможность вывода дивидендов и купонных доходов на другой брокерский или банковский счет.
- Пользоваться счетом можно и по истечении трех лет, он не закроется сам.
- А за покупку и продажу паев, как правило, есть дополнительные надбавки в несколько процентов со стороны управляющей компании.
За это брокер берет определенное денежное вознаграждение. Например, вы открыли свой старый ИИС четыре года назад и решили его трансформировать в сентябре 2024 года. При переходе на ИИС нового типа зачтется 3 полных года до 2024 года + 8 месяцев с января по сентябрь в 2024 году. Срок действия нового ИИС после трансформации составит 3 года и 8 месяцев. Например, если ИИС открыт 1 июня 2021 года, то без потери вычетов его можно закрыть 2 июня 2024 года или позже. Открыть ИИС может любой гражданин России старше 18 лет, который платит налоги в России и имеет статус налогового резидента РФ.
Ждем ответа и денег
Если из-за санкций инвестору открыли еще один ИИС для перевода активов на него, то старый счет можно было закрыть и после 30 дней, главное — успеть до 28 января 2023 года. Не все брокеры и УК поддерживают упрощенный порядок. Список компаний, подающих в ФНС сведения о праве на вычет в таком порядке, есть на сайте ФНС. На середину февраля 2023 года в списке было 17 брокеров и УК. Например, облигации федерального займа и облигации крупных компаний в апреле 2022 года давали доходность 10—15% годовых, а с учетом вычета на взнос получится 15—20%.
Новый тип ИИС-3
Но, если сделать это ранее, чем по прошествии 3 лет после его открытия, трейдер лишается права на налоговые льготы. Даже если он уже получил вычет, в этом случае его придется вернуть. Но если вы уже получали налоговые вычеты, придется вернуть деньги и уплатить пени. На ИИС нового типа можно будет получать налоговые вычеты двух видов.
После этого срока все преимущества ИИС продолжат действовать, при этом закрыть счет и вывести деньги можно будет в любой момент. До 2024 года инвестор мог иметь только один ИИС, тип счета определялся на момент получения вычета. Также оба старых типа счетов нужно было держать открытыми от трех лет для получения налогового вычета, срок владения засчитывался, даже если инвестор оставлял счета пустыми. Вносить на ИИС-1 и ИИС-2 можно было не более ₽1 млн в год. Проект поправок в Налоговый кодекс по итогу первого чтения предполагает, что ИИС-3 объединит в себе налоговые льготы по уже существующим ИИС-1 и ИИС-2. Новый тип счета даст инвестору право на вычет с инвестиций в отзывы о рынке форекс размере ₽400 тыс.
Вы попадете в реестр, и через некоторое время на банковский счет поступят дивиденды, которые можно использовать как захотите. После отсечки акции можно оставить в собственности или продать и купить другие акции, чтобы получить на внешний счет дивиденды и от них. Налоговая вернет НДФЛ на те реквизиты, которые вы укажете в заявлении — https://fxtrend.org/ его можно подать вместе с декларацией.
С 2024 по 2026 год открыть счет можно биржевой стакан и его анализ будет минимум на пять лет, а с 2027 года срок ИИС начнет увеличиваться на один в год. Например, если открыть ИИС нового типа в 2028 году, то закрыть его без потери налоговых вычетов можно будет через 7 лет. А если открыть ИИС в 2031 году, закрыть счет без потерь получится через 10 лет.
Вас попросят придумать и ввести пароль для доступа к сертификату электронной подписи. Позвонил на всякий случай и спросил про логин и пароль от личного кабинета. Мне сказали, что за ними я могу прийти в любую налоговую и что с собой для этого мне нужно взять паспорт. Если идти в отделение ФНС по месту жительства, то нужен только паспорт, а ИНН знать необязательно. Что касается дивидендов и купонов по облигациям – их выводить можно и при этом право на вычет вы не теряете.
Если ваш налоговый агент — обычно это работодатель — уже сдал годовую отчетность, данные о доходах могут отобразиться автоматически. ИИС обычно открывают с 18 лет, как и обычные брокерские счета и счета доверительного управления. Тогда два счета могут существовать одновременно в течение месяца. Открыть ИИС можно с использованием учетной записи на портале «Госуслуги».
Однако по условиям базис для расчета не может превышать 400 тысяч рублей. Это означает, что максимальный возврат от государства составит 52 тысячи рублей в год. Для россиян изменились условия получения льгот при открытии индивидуального инвестиционного счета, позволяющего повысить доходность вложений. Расскажем, в чем его выгода, а также о том, как получить налоговый вычет по ИИС в 2024 году. Тип Б подходит инвесторам с опытом, которые умеют зарабатывать крупные суммы.
Максимальный размер суммы НДФЛ, от уплаты которого освободят доходы инвестора с ИИС, составит ₽3,9 млн при ставке налога 13% или ₽4,5 млн при ставке 15% для доходов свыше ₽5 млн. Открыть счета старых типов больше нельзя, однако ранее открытые ИИС-1 и ИИС-2 продолжат действовать и в 2024 году. Также старые типы счетов можно будет добровольно трансформировать в ИИС-3. В срок владения ИИС-3 могут быть засчитаны не более трех лет владения ИИС-1 или ИИС-2 до момента трансформации в новый тип счета, сообщили в пресс-службах Минфина и Банка России.
В год, а по истечении минимального срока для получения льгот у инвестора будет право на освобождение от НДФЛ дохода от инвестиций на ИИС-3. ИИС-3 — это новый тип индивидуального инвестиционного счета, который появился в 2024 году. Он нацелен на поддержку долгосрочных инвестиций в российскую экономику и сочетает в себе налоговые льготы предыдущих типов счетов — ИИС-1 и ИИС-2. При открытии счета инвестор получит право на вычет с ₽400 тыс., а по истечении минимального срока владения от НДФЛ будет освобожден весь доход от инвестиций на ИИС-3. Вывести деньги с ИИС можно только при его закрытии. Но если закрыть такой счет в течение трех лет с даты его открытия, то все выплаты по налоговым вычетам придется вернуть.
Что нужно для открытия ИИС – подробная инструкция
Как видите, дополнительные 2–3 тысячи рублей в год – сумма некритичная, особенно при доходах в несколько сотен тыс. Таким образом, основным критерием при выборе брокера является все-таки комиссия за сделку. Другой важный критерий – перечень инструментов для инвестирования. Исключительным случаем остается возврат денег, драгметаллов и ценных бумаг по требованию клиента для оплаты дорогостоящих медицинских процедур из установленного правительством перечня. В этом случае договор ИИС не закрывается, хотя и будет сделан возврат активов.
Можно ли совместить вычет на взнос с имущественным или социальным вычетом? Возврат НДФЛ не может превышать сумму уплаченного НДФЛ или НДФЛ, который надо уплатить по итогам года. Как это сделать через сайт налоговой, читайте в нашей статье. В акции, облигации, биржевые фонды, фьючерсы и опционы, валюты, которые торгуются на российских биржах. Дальше в статье я буду говорить в основном про ИИС с самостоятельным управлением, открытый через брокера.